Общество: Издержки профессии. Почему форензисту стоит задуматься о своей безопасности

Загрузка...

Примеры из практики

За последний год преимущественное количество запросов на проведение процедуры форензик были связаны с корпоративными спорами между акционерами где, как правило, мажоритарный акционер, который находится вне операционного контроля компании инициирует проверку против миноритарного акционера, который является должностным лицом — директором компании на предмет осуществления недобросовестных действий в части ведения совместного бизнеса:

— это незаконное отчуждение активов

— взятки и кик-бэки при работе с подрядчиками

— это преднамеренное искажение финансовой отчетности на предмет занижения реального финансового результата компании, где часть продаж осуществляется за наличку и не отображаются в основном учете компании.

Одним словом: большие бизнесы, семизначные суммы и все мимо кассы. Либо это ситуация как в одном кейсе, где потерпевший — миноритарный акционер не получал свои дивиденды из-за того, что прибыль компании длительное время перераспределялась между связанными лицами компаний мажоритарного акционера посредством:

— выдачи безвозвратной материальной помощи на связанное лицо;

— погашения дорогостоящего валютного кредита от связанного лица;

— оплаты услуг подрядчика по завышенным ценам;

— осуществления фиктивных операций с компаниями- конвертами;

— выплаты зарплаты «мертвым душам» т.д.;

Все описанные выше действия приводили к преднамеренному вымыванию ликвидности из компании что неизбежно привело к убыткам в строке финансовый результат и, соотвественно, к нераспределению дивидендов.

Или как в другом кейсе, миноритарному акционеру за выслугу лет был передана доля компании в размере 30% чтоб он был максимально мотивирован, а он в знак благодарности, пока собственник был вне операционного контроля перевёл существенную часть клиентов на сотни миллионов гривен в денежном выражении, на связанную структуру, при этом был настолько беспечен, что зарегистрировал компанию на себя.

Теперь представьте себе ситуацию в которой весь этот финансовый коктейль вскрывается форензистом, о чем последний сообщает оппоненту прямо в лицо.

В моей практике были ситуации, где в процессе презентации финального отчета с основными нарушениями — англ. — «bullet findings», оппонент прямо в лицо откровенно угрожал команде, именно поэтому, во многих договорах форензик мы прописываем пункт о предоставлении телохранителя на период и после проекта.

Хотя, честно говоря, после наших проектов обычно оппонентам не до нас, поскольку их начинают преследовать в рамках правового поля наши заказчики.

При этом, я твёрдо уверен, что успешный форензист помимо профессионализма в финансах, бух. учете, аудите и юриспруденции, должен иметь надежный тыл в части владения навыками по обращению с оружием, владению рукопашным боем и наличию личной группы быстрого реагирования, которая в любой момент могла бы отреагировать на нарастающую агрессию со стороны оппонента.

Фильм Аудитор на 101% передает будни успешного форензик — специалиста. Именно поэтому физ. безопасность для форензиста не менее важна чем успех в проекте, ведь в украинских реалиях одно без другого не существует.

Издержки профессии. Почему форензисту стоит задуматься о своей безопасности обновлено: Сентябрь 12, 2019 автором: Елена Фролова
Не пропустите самое важное в "Google Новостях" от THEUK.ONE
Загрузка...
Нажмите, чтобы поделиться новостью
Реклама
Будьте вежливы. Отправляя комментарий, Вы принимаете Условия пользования сайтом.

Текст комментария будет автоматически отправлен после авторизации

Настоятельно рекомендуем вам придерживаться вежливой формы общения, избегать любого незаконного, угрожающего, оскорбительного, непристойного или грубого обращения к другим посетителям ресурса.
Сегодня в выпуске
15.10.19
Определились еще два участника чемпионата Европы
15.10.19
НАТО призывает Турцию остановить наступление в Сирии
15.10.19
Столтенберг и Джонсон призывают Анкару завершить операцию против курдов в Сирии
15.10.19
Ветераны из США и бывшего СССР впервые встретятся в Крыму
15.10.19
"Билайн" успешно протестировал 5G на футбольном матче России и Шотландии.
Загрузка...
Читать дальше