Все, что вы хотели знать о выплате подоходного налога.
Общие положения
Подоходный налог – это налог, который вы платите с ваших доходов. Вы не должны платить налоги со всех источников прибыли.
Вы платите налог на:
- деньги, которые заработали благодаря своему трудоустройству;
- доход, который вы получили благодаря индивидуальному предпринимательству (включая услуги, которые вы продаете посредством сайтов или приложений);
- некоторые государственные пособия;
- большинство пенсий, включая государственную пенсию, пенсионный аннуитет, индивидуальную пенсию и пенсию из средств предприятия;
- доход от сдачи жилья в аренду (если только вы не живете в этом же доме и не получаете сумму, меньше лимита по схеме Rent a Room Scheme);
- пособия, которые вы получаете благодаря работе;
- доходы от траста;
- проценты по вкладам свыше вашего необлагаемого минимума.
Вам не нужно платить налоги на такие вещи, как:
- первую £1000 дохода от индивидуального предпринимательства;
- первую £1000 дохода от сдачи жилья в аренду (если только вы не используете схему Rent a Room Scheme);
- доход от счетов, не облагаемых налогом, таких как Individual Savings Account (ISA) и National Savings Certificates;
- дивиденды от акций компании;
- некоторые государственные пособия;
- премиальные облигации или выигрыш в национальную лотерею;
- аренда, которую вы получаете от квартиранта в вашем доме, которая ниже лимита по схеме Rent a Room Scheme).
Льготы по уплате подоходного налога
Большинство людей в Британии получают персональный необлагаемый минимум (Personal Allowance) . Это сумма дохода, которую вы можете получить до уплаты налогов.
Сумма налога также может быть снижена благодаря льготе по уплате налогов, если вы подадите на нее заявку.
Как вы платите подоходный налог
Выплата налогов из текущих доходов (PAYE)
Большинство людей платят подоходный налог посредством выплаты налогов из текущих доходов. Это система, которую использует ваш работодатель или пенсионная организация, чтобы вычесть деньги на подоходный налог и взносы в фонд государственного страхования до того, как вам выплатят зарплату или пенсию. Ваш налоговый код подскажет работодателю, сколько средств нужно вычесть из зарплаты.
Налог на государственные пособия
Ваш налоговый код может брать в расчет облагаемые налогом государственные пособия, поэтому если вы должны платить на них налоги (например, за государственную пенсию), как правило, деньги вычитаются автоматически из другого вашего дохода. Если государственная пенсия – это ваш единственный источник дохода, Управление Ее Величества по налогам и таможенным пошлинам (HM Revenue and Customs) напишет вам, если вы должны платить подоходный налог. Возможно, вам придется заполнить нaлoгoвую дeклapaцию физичecкиx лиц (Self Assessment tax return).
Налоговая декларация физических лиц
Если ваши финансовые дела более сложные (например, вы индивидуальный предприниматель или у вас высокий доход), возможно, вам придется платить подоходный налог и делать взносы в фонд государственного страхования посредством налоговой декларации физических лиц.
Налоговую декларацию нужно будет заполнять каждый год.
Вам также придется заполнять декларацию, если вы получили:
- £1000 от индивидуального предпринимательства;
или
- £2500 от других необлагаемых налогом доходов, например, от чаевых или сдачи жилья в аренду.
Свяжитесь с "горячей линией" службы подоходного налога, если ваш доход от сдачи жилья в аренду составил от £1000 до £2500.
Государственные пособия, которые облагаются и не облагаются налогом
Государственные пособия, которые облагаются налогом
Наиболее частые пособия, на которые нужно платить подоходный налог:
- государственная пенсия;
- пособие по безработице (Jobseeker’s Allowance);
- пособие по уходу за инвалидом (Carer's Allowance);
- пособие для малоимущих и безработных, основанное на взносах государственного социального страхования (contribution-based Employment and Support Allowance);
- пособие по нетрудоспособности (Incapacity benefit) (с 29 недели выплаты);
- выплата по утрате супруга/супруги (Bereavement Allowance);
- пенсия, выплачиваемая по схеме пособия в связи со смертью на производстве (Industrial Death Benefit);
- пособие овдовевшему родителю (Widowed Parent’s Allowance);
- пенсия вдовы (Widow’s pension).
Государственные пособия, которые не облагаются налогом
Наиболее частые пособия, на которые не нужно платить подоходный налог:
- пособие на жилье (Housing Benefit);
- пособие для малоимущих и безработных, основанное на уровне доходов (Income-related Employment and Support Allowance);
- пособие лицам, имеющим маленький доход (Income Support) (хотя вам придется платить налог на это пособие, если вы участвуете в забастовке);
- рабочий налоговый кредит (Working Tax Credit);
- налогoвый кредит для ребенка (Child Tax Credit);
- пособие по инвалидности (Disability Living Allowance);
- пособие на ребенка (Child Benefit) (воспользуйтесь этим кулькулятором, чтобы узнать, придется ли платить налог);
- пособие на обеспечение личной самостоятельности (Personal Independence Payment);
- пособие на попечительство (Guardian’s Allowance);
- пособие по уходу (Attendance Allowance);
- пенсионный кредит (Pension Credit);
- Winter Fuel Payments или Christmas Bonus
- бесплатная ТВ-лицензия для людей старше 75 лет;
- единовременно выплачивая выплата по утрате супруга;
- пособие по беременности и родам (Maternity Allowance);
- пособие в связи с производственной травмой (Industrial Injuries Benefit);
- пособие в связи с тяжелой степенью инвалидности (Severe Disablement Allowance);
- единая социальная выплата Universal Credit;
- пенсия вдовам ветеранов войн (War Widow’s Pension).
Узнайте, нужно ли вам платить подоходный налог
Чтобы узнать, нужно ли вам платить подоходный налог, следуйте этим шагам:
- Подытожьте все ваши облагаемые налогом доходы, включая облагаемые налогом государственные пособия.
- Высчитайте свой необлагаемый налогом минимум.
- Вычтите из облагаемых налогом доходов свой необлагаемый налогом минимум.
Если что-то осталось после этого вычисления, вам нужно платить налоги. Свяжитесь с "горячей линией", если вы еще не платите налоги. Если ничего не осталось, вам не нужно платить налог.
Проверьте, платите ли вы правильную сумму
Вы можете узнать онлайн, правильную ли сумму подоходного налога вы платите. Для текущего налогового года (6 апреля 2018 года по 5 апреля 2019 года), вы можете:
Вы также можете:
- узнать, какую сумму вы заплатили в прошлом году;
- подсчитать, сколько вы должны были заплатить годом ранее;
Если вы не можете воспользоваться этими сервисами, вы можете связаться с Управлением Ее Величества по налогам и таможенным пошлинам.
Этo тaкжe будeт вaм интepecнo:
Haлoг нa caxap зaщитит мaлooбecпeчeнныe ceмьи oт кaтacтpoфичecкиx тpaт
Hoвый вид мoшeнничecтвa или Baм звoнят из нaлoгoвoй
Caмыe бeдныe ceмьи Бpитaнии плaтят в 6 paз бoлee выcoкий муниципaльный нaлoг, чeм бoгaтыe